Bankerna under Finansinspektionens direkta tillsyn bör korrigera sina metoder och processer för identifiering och hantering av problemkrediter samt för fastställandet av förväntade kreditförluster
Finansinspektionen genomförde på vintern 2021/2022 en tematisk bedömning om identifiering av problemkrediter och hanteringen av dem i små och medelstora företag bland de banker som står under dess direkta tillsyn. I den tematiska bedömningen granskades även metoderna och processerna för fastställande en betydande ökning av kreditrisken och förväntade kreditförluster. Bankerna följde inte regleringen till alla delar.
Brister observerades i fråga om följande:
- identifieringen av anståndsavtal och ställandet av etappmål samt uppföljningen av anståndsåtgärdernas effektivitet
- längden på amorteringsfria perioder med anstånd
- monitoreringen av en säkerhet i form av fastighet oftare då låntagaren har ett sämre kreditbetyg än normalt
- uppföljningen av kovenanter och åtgärderna på grund av dem
- enskilda bedömningar av säkerheter i form av fastigheter för nödlidande krediter
- bestämningen av kvantitativa indikatorer för en betydande ökning av kreditrisken (SICR) samt uppföljning av hur de fungerar och valideringen
- beaktandet av en förväntad anståndsåtgärd som en SICR-indikator
- iakttagandet av minimiprövotider vid överföringar mellan nedskrivningsstadier och bedömningen av prövotidernas tillräcklighet
- prövnings- och beslutsprocesserna för gjorda justeringar i beräkningsparametrar och scenarier för förväntade kreditförluster (ECL) och direkt i beloppet förväntade kreditförluster samt valideringen av ECL-beräkningen
Finansinspektionen förutsätter att företagen under tillsyn korrigerar observerade brister och den kommer att följa hur åtgärderna framskrider i den fortlöpande tillsynen och i sina inspektioner.
Närmare upplysningar lämnas av
- Torsten Groschup, ledande riskexpert, tfn 09 183 5333 eller torsten.groschup(at)fiva.fi
- Jaana Ladvelin, ledande kapitaltäckningsexpert, tfn 09 183 5313 eller jaana.ladvelin(at)fiva.fi